公司报销归还借款出纳怎么操作
出纳报销费用垫付后怎么处理？
出纳报销费用垫付后怎么处理？
出纳垫付钱报销：
1. 正常费用走报销流程;发票经领导会计签字后报销，领取现金。
2. 是为其他员工报销时候垫付,是按单位借你的款,计入应付账款,然后从单位走审批还款。
3.完善备用金制度，严禁公私钱混在一起使用，更不能把备用金挪作私用，也不要用私钱垫付公共款项。
出纳报销后的费用票据如何处理？
企业成立以后 ，不论规模大小都必须设立财务。财务包括有会计和出纳。会计的工作是核算企业发生的业务往来所产生的费用成本和税金，月末出账后对税务部门进行合理的申报纳税。出纳人员是负责收付款的凭证填写，现金报销等一些业务。例如出纳给业务员报销差旅费 当出纳拿到
报销凭据时注意审核单据是否有相关领导签字，是否真实等，无误后支付。然后出纳会把原始单据贴在财务专业的粘贴纸上做一个报销凭证登记账簿。
报销时出纳多付钱给别人怎么办？
完全可以要回来的。因为你报销他2000，他是给你的发票，你给了他2000现金，这项经济业务只能说明你报销给他2000费用，不能说明他把借款2000归还公司了。
因为借款单还在你那里，借款单一式三联，借款时你给对方一联，还有两联的其中一联是做现金支出凭证，还有一联是借款联，这联应该是在员工还款时你应该退换给员工的。如果单子在你这里，完全可以让他还款。
本来正常处理是员工给你2000的发票，你报销，将2000借款单还他。做分录 借 管理费用 2000 贷 其他应该款2000 公司借款都要经过领导同意的，所以你有借款单在你的账是不会有说明问题的，只是公司多了死账而已。
你将借款单保管好
出纳的报销流程是怎样的啊？
出纳报销管理制度1、出纳付款前先要审核各部门人员交来的原始凭证，审核它的合法性、合理性、真实性，手续是否齐备，各负责人签是否齐全，对记载不正确，手续不齐全的预以退回不予支付。
2、公司业务人员、采购人员，因采购、出差或其它原因需向财务借款的，要填制内部借款单，列明部门、原因、金额，经主管部门同意，方可办理借款。
3、借款在办完业务后，要及时向财务报帐冲减借款，并交回余款，已三次借款未报帐者不得再次借款，再经催促不报帐者，在工资中扣除。
4、采购人员购货款的报销，需提供完整的购货发票，发票上经办人要签字，后面必需附材料保管员的材料入库单后，才能报销；材料保管员必需对照发票上的品名、规格、数量、单价，一一核查实物进行清点，核对无误后，方能开据材料入库单，第一联保管员留存，第二联交财务存，第三联交采购人员报帐，如发现书写不清楚的，在问明后，重新注明所写内容，避免财务人员做帐不明确。
5、机械台班费的报销，需项目施工人员填写该机械台班进出场作业的起止时间原始记录表，经项目负责人审核后，交预算人员核算统一的机械台班费结算表，凭结算表及原始记录单，再由报销人打领款单，项目负责人签字后，方能支付。
6、材料机械转运费的报销，由项目施工人员填写所转运物资的名称、数量和金额，经项目负责人审核，交预算人员核算统一的机械台班费结算表后，由报销人打领款单，项目负责人签字方能支付。
7、租赁费的报销，支付架管、扣件、搭机、升降机等租赁费，必须附有双方签定的租赁合同，用于财务核对租赁费用，如果每次是以预付款支付，先由租赁单位打借款单，项目负责人签字审批，进行支付，但项目保管员每月应提供所租赁单位所用机械实际租赁费用，提供给项目负责人作预借款的依据，直到不用为止，再进行统一结算。一个月结算一次，每月结清，无论那种付款方式，都要附有保管员原始的机械、架管等入库、出库的台帐，根据台帐、合同，计算出使用的天数和金额，每月传递一次给财务，以便进行帐务核算。
8、项目各班组人工费的支付，在合同内的项目，每次按工程进度和甲方拨款情况，进行综合分配，每次预借工程款，各班组打借条，注明借款额已完成的工程量、班组名称、借款姓名，项目负责人签字方可支付。
9、合同外零星工程支付，先由现场施工人员提供原始的施工方量，交负责人审核后，再由预算人员统计零星工程结算表，班组凭结算单打领条，项目负责人签字，方可支付。
10、公司代各生产班组支付的临时杂工，在原始单据上一定要注明清楚该杂工费的事项、工时、单价、金额及由哪个班组承担，并要求班组在原始工单上签字认可，经项目负责人审核签字后方可支付。11、出纳人员对所报销的款项，发票联要盖现金付讫章，发票后的附件单据，要盖附件章，如果是填制费用报销单报帐的，所附单据要写明附件张数。